La respuesta a la pregunta sobre cuándo se puede rescatar un plan de pensiones se responde a partir de una serie de supuestos, entre ellos estar en paro de largo duración, enfermedad grave o incapacidad laboral. Te los explicamos.
¿Qué son los planes de pensiones?
Los planes de pensiones son planes de ahorro e inversión a largo plazo, están pensados para cubrir tus necesidades y disfrutar de una jubilación más relajada. Para ello, se aporta en determinados plazos una determinada cantidad de dinero la cual irá destinada a tu fondo de pensiones. Pero qué ocurre cuando necesitamos ese dinero antes de la jubilación. ¿Se puede rescatar el plan de pensiones anticipadamente? A continuación podrás conocer cuándo puedes rescatar el plan de pensiones.
Supuestos para rescatar el plan de pensiones
Los planes de pensiones son ilíquidos por naturaleza, esto quiere decir que es difícil recuperar tu dinero invertido antes de tiempo ya que como su mismo nombre indica, su finalidad es cubrir la jubilación por lo que es un plan de ahorro a largo plazo.
No obstante, existen varios supuestos que el legislador ha considerado merecedores de un tratamiento excepcional, en los cuáles se permite rescatar el plan de pensiones. Los supuestos para saber cuándo puedes rescatar el plan de pensiones son:
- Enfermedad grave: en esta situación debes acreditar con informes médicos la enfermedad que padeces, cuáles son tus dolencias (físicas o psíquicas) que hacen que no puedas trabajar. Al mismo tiempo, para ello, el periodo mínimo de incapacidad laboral es de tres meses.
- Incapacidad laboral: en este caso puedes solicitar el rescate de tu pensión cuando sufras una incapacidad profesional permanente que no te permita realizar tu trabajo actual, la ley también ampara los casos de gran invalidez. Todo ello debe estar acreditado bajo una resolución administrativa y judicial.
- Fallecimiento: si la persona que posee un plan de pensiones fallece, queda en manos de sus herederos o pareja de hecho la decisión de mantenerlo o rescatarlo.
- Desempleo de larga duración: para recibir tu plan de pensiones debes acreditar que tu situación de desempleo no es voluntaria, además, debes estar dado de alta como solicitante de empleo en el SEPE y no recibir ninguna ayuda económica contributiva.
- Liquidez de las aportaciones de al menos 10 años de antigüedad. A partir del 1 de enero del 2025, los partícipes de los planes de pensiones del sistema individual y asociado podrán rescatar el plan de pensiones anticipadamente y disponer del importe de sus derechos consolidados correspondiente a aportaciones realizadas con al menos diez años de antigüedad. Es decir, podrán rescatar lo aportado en 2015; en el año 2026, lo aportado en 2016, y así sucesivamente.
Fiscalidad del plan de pensiones durante el rescate
Ahora que ya sabes cuándo puedes rescatar el plan de pensiones debes saber que a la hora de recuperar tu dinero, debes saber cuál es el momento más óptimo para que fiscalmente no te penalice demasiado.
Lo primero que debes saber es que los planes de pensiones tributan en la declaración de la renta (IRPF) como si fuera un ingreso más. Dado que disfrutan de una ventaja fiscal, todo lo aportado en el año desgrava en la renta. La aportación máxima desgravable varía según el tipo de plan:
Plan de pensiones individual: hasta un máximo de 1.500 euros.
Plan de empleo: hasta 8.500 euros.
Plan de empleo simplificado para autónomos: hasta 4.250 euros.
Estos últimos son compatibles con el plan de pensiones individual.
Ahora bien, cuando vayas a rescatar el plan de pensiones tienes que hacer una planificación financiera adecuada. Estas son las tres formas de rescate:
En forma de capital
Esto significa que se rescata de forma íntegra. Cuidado porque si tus ingresos aumentan de forma importante subirás de tipo impositivo.
Tramos del IRPF
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Base imponible |
Tipo a aplicar |
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Hasta 12.450 euros |
19% |
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De 12.450 euros a 20.200 euros |
24% |
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De 20.200 euros a 35.200 euros |
30% |
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De 35.200 euros a 60.000 euros |
37% |
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De 60.000 euros a 300.000 euros |
45% |
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A partir de 300.000 euros |
47% |
En forma de renta
Tú eliges el importe y su periodicidad, mensual, trimestral, semestral, anual.
En forma mixta
Como su propio nombre indica, combina las anteriores.
Te invitamos a que accedas a nuestra calculadora de rescate del plan de pensiones y así comprobar la forma más favorable de solicitar el reembolso del de tu plan de pensiones. Además puedes tener muchas más información sobre los planes de pensiones en nuestra guía sobre planes de pensiones.
