Simulador de Rescate de Plan de Pensiones

Te detallamos cómo utilizar este simulador para que puedas calcular cómo rescatar un plan de pensiones con el que podrás comprobar cuáles son los ingresos que percibirás cuando rescates el plan de pensiones y su impacto fiscal. De esta forma sabrás la forma más favorable de cómo rescatar tu plan de pensiones.

Este simulador tiene cuatro sencillos pasos:

Paso 1
Este apartado se solicitan datos personales:

• Fecha de nacimiento.
• Mes y año de jubilación.
• Comunidad autónoma de residencia fiscal.

Paso 2
Se piden datos económicos:

• Salario bruto anual previo a la jubilación.
• Pensión de jubilación mensual.
• Resto de rentas brutas (alquileres, por ejemplo).

Paso 3
El ahorro para la jubilación:

• Cantidad de ahorro en productos para la jubilación.
• Derechos consolidados anteriores a 2007 (sujetos a una reducción fiscal).
• Perfil de riesgo (conservador, moderado y arriesgado).

Paso 4
Resultados. Se exponen los ingresos previos al cobro del plan, con su correspondiente tipo medio de gravamen. A partir de aquí, se detallan los tres distintos escenarios donde se puede modificar el número de años de cobro de la pensión y el importe de la misma. De forma gráfica y visual se comprueba el tipo de gravamen al que está sometida cada forma de rescate.

Como se indicaba, este simulador está pensado para aquellas personas que estén próximas a la edad de jubilación y hayan iniciado ya los trámites, por lo tanto, ya conocen cuándo se van a retirar laboralmente y cuál será el importe de la pensión de jubilación que percibirán al mes.

Es decir, no se trata de una herramienta para hacer cálculos a futuro, sino para conocer los ingresos que uno percibirá de su plan de pensiones y el impacto fiscal. En definitiva, la calculadora: rescate de pensiones da las claves para cuantificar la carga tributaria y poder elegir la que sea fiscalmente más favorable.

Para saber cómo rescatar el plan de pensiones hay que conocer antes las tres distintas formas de solicitar su reembolso.

Forma de capital
Esta forma consiste en solicitar el reembolso de golpe. Cuidado, porque eso aumenta nuestra base imponible y, en consecuencia, los ingresos a declarar. Puede darse el caso de tributar por casi la mitad de todo lo ahorrado.

Forma de renta
Podemos convertirlo como un sueldo al mes y solicitar un ingreso periódico de forma mensual, trimestral, semestral o anual.

Forma mixta
Es la combinación de las dos formas de rescate anteriores.

Fiscalmente, los planes de pensiones tributan en la declaración de la renta como si fuera un ingreso más del trabajo, por lo que está sujeto a los distintos tramos del IRPF. Esto significa que en función de la cantidad que solicitemos a reembolsar, nuestro tipo impositivo puede aumentar. Por ello se indicaba anteriormente que la forma menos favorable fiscalmente de rescate en forma de capital.

Estos son los distintos tramos a aplicar en función de lo ingresado al año:

Tramos del IRPF a nivel estatal

Base liquidable	Cuota íntegra	Resto base liquidable	Tipo aplicable Cuota Estatal Porcentaje	Tipo aplicable Cuota Autonómica Porcentaje	Tipo aplicable Cuota Total Porcentaje
Hasta euros	Euros	Hasta euros	–	–	–
0,00	0,00	12.450,00	9,5%	9,5%	19%
12.450,00	1.182,75	7.750,00	12%	12%	24%
20.200,00	2.112,75	15.000,00	15%	15%	30%
35.200,00	4.362,75	24.800,00	18,5%	18,5%	37%
60.000,00	8.950,75	300.000	22,5%	22,5%	45%
300.000,00	62.950,75	En adelante	24,5%	24,5%	47%

Tramos del IRPF en el País Vasco

Base liquidable genero hasta (€)	Cuota íntegra (€)	Resto base liquidable hasta (€)	Tipo aplicable (%)
0,00	0,00	17.280	23
17.280	3.974,4	17.280	28
34.560	8.812,8	17.280	35
51.840	14.860	22.190	40
74.030	22.736,8	28.500	45
102.530	36.561,8	34.140	46
136.670	52.266,2	62.570	47
199.240	81.674,1	En adelante	49

Tramos del IRPF en la Comunidad Foral de Navarra

Base liquidable general hasta (€)	Cuota íntegra (€)	Resto base liquidable hasta (€)	Tipo aplicable (%)
		4.162	13
4.162	541,06	5.202	22
9.364	1.685,5	10.404	25
19.768	4.286,5	13.525	28
33.293	8.073,5	14.566	36,5
47.859	13.390,09	14.566	41,5
62.425	19.434,98	81.600	44
81.600	28.029,60	20.808	47
130.051	28,590,5	46,818	49
182.071	76.084,76	130.050	50,5
312.121	141.760,01	Resto de base	52

Hasta ahora hemos hablado de cómo rescatar el plan de pensiones y cómo utilizar la calculadora: rescate de pensiones, pero seguramente, de lo que estás más familiarizado es de la ventaja fiscal que disfrutan los planes de pensiones mientras se realizan las aportaciones.

El límite actual está en los 1.500 euros en los planes de pensiones individuales que se elevan hasta los 8.500 en planes de empleo, que son aquellos ofrecidos por empresas a sus trabajadores. En caso de cónyuge con ingresos inferiores a 8.000 euros anuales o sin ningún tipo de ingreso, se pueden aportar 1.000 euros adicionales a su favor. La aportación máxima en las personas discapacitadas es de 24.250 euros anuales.